财务公司资金集中管理模式研究

樊雪

（河北港口集团财务有限公司066000）

摘要：财务公司资金集中管理直接影响到财务公司的整体发展，也是公司财务管理体系的重要组成部分，但是，随着时代的发展，原有的财务公司资金集中管模式存在着较多的问题和弊端，已不能够完全适应新的经济发展现状。因此，本文主要分析了财务公司资金集中管理存在的问题，并在此基础上提出了优化财务公司资金集中管理模式的策略。关键词：财务公司；资金集中管理；问题；管理模式研究随着我国社会主义市场经济发展新时期的到来，传统的财务公司也面临着新进企业带来的冲击，但这也同样为财务公司的跨越式转型提供了机遇。但是，在财务公司转型发展的过程中最为重要的部分就是供水资金集中管理模式的创新与优化。一、财务公司资金集中管理存在的问题（一）受国家影响较大近年来，随着我国社会主义市场经济进入到新的发展阶段，我国的经济增长速度有所降低，尤其是对于各个集团公司来说也面临着行业转型的挑战，但这也是一个跨越式的发展机遇。但是，在社会经济发展经济增速放缓的条件下，财务公司的存在必须要以集团公司为依靠，而不可能存在，所以，财务公司的发展也会受到集团公司发展的影响。除此之外，由于国家对于财务公司的管理模式是对照银行的管理模式进行的，使得财务公司也需要向银行一样缴纳存款准备金，在一定程度上缩小了财务公司的资金规模，对财务公司的盈利能力和增长率造成了一定的冲击。（二）资金归集程度持续走低财务公司赖以生存的基础是资金归集率，而财务公司在进行资金集中管理时也极其容易发生资金归集程度不足的问题，如果财务公司的资金归集率持续走低：一是会严重影响公司的监管指标，造成公司资金流动风险性增加，更甚者会发生挤兑事件。二是会导致财务公司的业务危机，且在短时间内无法恢复，从而对公司的收入以及利润指标的完成行成阻碍，造成公司经营困难。三是由于资金归集率是我国银行用来衡量一个财务公司业务开展能力、是否具有申请资格以及公司发展审查创新能力的重要标准，如果公司的资金归集率未达到70%以上，那么财务公司将不具备获取新的业务资格，并导致公司原有的业务牌照受到，不利于公司的进一步发展。（三）高素质人才紧缺随着我国社会主义市场经济的发展，财务公司在资金集中管理过程中严重缺乏高素质人才。目前，财务公司的员工大多数专业素质较低，更有甚者有的员工并不是财务专业的，缺乏相关的专业知识。此外，由于财务公司背靠集团公司，他们大对数并没有自主招聘的用力，而集团在招聘时更多的考虑的是集团的整体发展，并不会特招财务专业人才，导致财务公司人才问题长期得不到解决，高素质人才严重缺乏。二、财务公司资金集中管理模式构建与优化（一）引进高素质人才，提高员工专业素养当今公司发展过程中最不可或缺的资源就是高素质人才，财务公司为进一步提高资金集中管理的质量和效率首先要加大人才队伍建设，引进高级专业人才：其一，财务公司要拓宽人才引进渠道，可以与高校进行校企合作，从高校引进高级专业人才，从而确保人才的专业性；其二要加强对公司员工的内部培训，定期对员工进行相关专业的培训，为员工的业务能力提高和专业学习提供良好的环境，逐步提高员工的专业素养；其三要建立系统的员工考核机制，定期对员工的业务能力进行考核，优奖劣惩，这样可以让员工更加拥有紧迫感，从而不断的提高自身的专业素养和总体能力。（二）创新资金管理系统，建立纤细共享系统就财务公司的整体运营系统来看，其中最为核心的就是信息系统，科学创新的资金管理系统是促进财务公司更好发展的基础条件。因此，财务公司为进一步解决资金集中管理过程中存在的问题就要更新资金管理系统，提高公司的信息共享水平。首先，公司要对内部的资金管理信息进行集中搜集和整理，并对其进行处理分析后上传至公司内部的信息系统网络数据库；其次，要不断的收集整个行业内的资金管理相关数据信息，及时更新公司内部的资金管理信息系统，逐步提高公司的信息共享水平。（三）健全资金集中管理专项考核机制，提高资金归集度充足的资金来源是公司生存发展的重要条件，对此，财务公司在对资金进行集中管理的过程中一定要加大公司的资金归集力度，健全专项考核机制。首先，公司要对内部的存量资金进行核算、整理，不断地拓展资金归集渠道，充分发挥公司内部的结算作用，密切关注公司的资金波动情况，对其进行科学的监管。其次，公司要健全资金集中管理专项考核机制，将公司的资金归集率以及银行的监管账户归入到公司的专项考核制度之中，并定期对其进行专项考核后进行汇总上报给相关部门进行公示，不断优化财务公司资金集中管理模式。（四）优化资金管理体系及资金预算制度体系系统科学的资金管理体系是促进财务公司资金集中管理模式有效运行的重要基础，对此，财务公司一定要健全资金管理体系，建立起相关的资金预算管理制度，加强预算执行力度。首先，公司要根据内部资金管理体系的现状，对资金管理体系进行优化改进，使得公司内部员工的管理高度一致，对资金管理进行标准化、程序化、科学化管理，不断提高资金管理水平。其次，要根据公司的预算情况制定出一套以月、季度和年为单位的资金预算制度体系，优化公司预算管理水平，从而加强公司预算执行力度，优化财务公司资金集中管理模式。结束语：综上所述，随着时代的发展与变化，财务公司也应该紧跟时代的步伐最初相应的改变和创新，而资金集中管理模式作为财务公司进一步发展的基础，它的先进与否直接关系到财务公司的未来发展。因此，针对财务公司资金集中管理模式的研究是财务公司当前工作的重中之重。参考文献：[1]李秀丽.集团公司资金集中管理模式的创新——以江苏农垦集团有限公司为例[J].经济研究参考，2010（71）.[2]黄芳.论集团公司的资金集中管理模式[J].金融经济，2011（8）.[3]宋红：浅析集团公司的资金集中管理[J].中国集团经济，2011（1）.[4]刘丽.JM集团财务公司资金集中管理运行评价研究[J].太原理工大学，2015（06）.032Copyright©博看网 www.bookan.com.cn. All Rights Reserved.